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【蔣國屏／專題報導】
針對勞工退休金條例中，有關勞退基金委託金融機構辦理條文，未來在訂定相關子法或施行細則時，所謂金融機構該如何定義？壽險業者普遍認為，具備資產配置、管理機能的機構，包括銀行、保險、投信投顧等業者，都應可納入金融機構定義範圍內，至於真正需要規範的進入門檻，則可以該機構一定期間投資績效、風險控管能力、財務結構等項目，作較嚴格限制。
宏泰人壽協理陳啟崇認為，對於未來勞退基金委託金融機構經營管理的商機，包括銀行、保險公司，乃至於證券、投信投顧業者，都相當重視，雖然到目前為止，相關子法、施行細則都尚未公布，但業者都對這類訊息保持高度關注。就以金融機構的定義範圍而言，保險業當然希望能比照銀行，一體適用，也期盼未來子法訂出的可從事商品架構，能在力求保本的最高指導原則下，提供給保險業者更多元化的操作空間。
陳啟崇並指出，在勞退基金委託辦理業者的限制上，倒是可以作較為嚴格的定義，諸如可接受委託，代為操作管理勞退基金的保險公司，必須達到一定的評等等級之上，資金運用績效、RBC也得有一定的水準，才能有客觀的標準，讓勞工大眾放心的將老本交給信譽佳、能力強的業者，代為經營管理。台灣人壽企業福利部協理李勳欽也認為，固然在金融機構的定義上，所有具資產配置、管理功能的機構，都應該可以適用於所謂金融機構的定義範圍，無須剝奪勞工大眾選擇基金運用，追求更高投資報酬率的機會。
不過，李勳欽也強調，誠如該條例明文規定勞退基金報酬不能低於近兩年定存水準，自然突顯出可接受委託管理勞退基金的金融機構，至少在資金操作的投資報酬率方面，得有最近三到五年期間，投資績效都顯著超越定存的實績，以免屆時還得由國庫代為補貼，加重納稅者的負擔。 |
